תשואה של קרן השתלמות מתייחסת לרווח או להפסד שנצברו על השקעות הקרן במהלך תקופת זמן מסוימת. התשואה נמדדת באחוזים ומשקפת את ההבדל בין הסכום שהופקד לקרן לבין ערכה הנוכחי, כולל רווחים מהשקעות, דיבידנדים וריבית.
גורמים המשפיעים על תשואת קרן השתלמות:
- תמהיל ההשקעות: קרן השתלמות משקיעה במגוון נכסים כמו מניות, אגרות חוב, נדל"ן וכו'. תשואה חיובית או שלילית נקבעת לפי ביצועי הנכסים האלו.
- תקופת זמן: ככל שהקרן משקיעה לטווח ארוך, ייתכן שתשואתה תהיה גבוהה יותר בשל אפקט הריבית דריבית.
- מצב כלכלי: שינויים בכלכלה המקומית והעולמית, כמו שיעורי ריבית ואינפלציה, משפיעים על ביצועי הקרן.
- ניהול הקרן: איכות ניהול ההשקעות והיכולת לזהות הזדמנויות בשוק משפיעים על ביצועי הקרן.
חישוב התשואה
אם למשל השקעת 100,000 ש"ח בקרן השתלמות, ולאחר שנה ערך הקרן עלה ל-105,000 ש"ח, התשואה תהיה:
מיסוי ותנאים
בישראל, קרן השתלמות היא פטורה ממס רווחי הון עד לתקרה מסוימת, בתנאי שמחזיקים בה לפחות 6 שנים. לאחר פרק זמן זה, ניתן למשוך את הכסף מבלי לשלם מס על הרווחים.
בהתאם למסלול הנבחר (סולידי, מנייתי או משולב), תוצאות התשואה יכולות להיות שונות מאוד.