קרן כספית היא סוג של קרן נאמנות שמתמחה בהשקעה באפיקים סולידיים מאוד, כמו פיקדונות בנקאיים, מק"מ (מלווה קצר מועד), ואגרות חוב קצרות טווח. הקרן מיועדת לשמור על ערך הכסף עם סיכון מינימלי, ולכן היא נחשבת להשקעה בטוחה יחסית לטווח קצר, אך התשואה שלה נמוכה בהתאם.
תשואה בקרן כספית
- תשואה נמוכה: מכיוון שקרן כספית משקיעה בנכסים בטוחים וקצרי טווח, כמו מק"מ ופיקדונות, התשואה שלה בדרך כלל נמוכה יחסית, ונעה סביב 1%-2% בשנה (במונחים של השוק הישראלי בשנים האחרונות).
- תנודתיות מינימלית: אחד היתרונות של קרן כספית הוא שהיא כמעט ואינה חווה תנודות חזקות בערכה, והפסדים בה נדירים מאוד.
- השפעה של ריבית בנק ישראל: התשואה של קרן כספית תלויה רבות בגובה הריבית שקובע בנק ישראל. כאשר הריבית עולה, קרנות כספיות נוטות להניב תשואה גבוהה יותר, מכיוון שהן משקיעות בנכסים שנושאים ריבית.
חישוב תשואה בקרן כספית
לדוגמה, אם השקעתם 100,000 ש"ח בקרן כספית, והתשואה השנתית שלה היא 1.5%, לאחר שנה ערך הקרן יעמוד על:
יתרונות קרן כספית
- נזילות גבוהה: אפשר למשוך את הכסף מהקרן כמעט בכל רגע, בלי לשלם קנסות על פירעון מוקדם.
- תשואה יציבה: מתאימה למשקיעים שמחפשים תשואה נמוכה אך יציבה ומעוניינים בהשקעה עם נזילות גבוהה וללא סיכון גבוה להפסדים.
מיסוי
קרן כספית חייבת במס רווחי הון בגובה של 25% על הרווחים הנומינליים (ללא קשר לאינפלציה), כלומר, בעת מכירת הקרן או משיכת הכסף יחול מס על הרווחים שהצטברו.